新受益所有人 | 亮点首发

新受益所有人重磅上线，亮点功能抢先解锁！

亮点1：差异化识别

对不同类型市场主体，予以差异化识别措施，提升受益所有人信息质量和使用效果。

国有公司

根据《受益所有人信息管理办法》第七条、《受益所有人信息备案指南》第一版<4.1国有公司确认受益所有人的标准>

· 国有独资公司：可将法定代表人视为受益所有人。

· 国有控股公司：包括国有绝对控股和国有相对控股，可将法定代表人视为受益所有人。

· 国有参股公司：识别“非国有资本”持股达到25%的自然人，可不再识别“国有资本”部分的受益所有人。

公 司

· 股权结构相对复杂：关注股权结构复杂背后的形成因素及风险状况，除标准1定义的25%以上股权（合伙权益）外，重点识别标准2（收益权、表决权）、以及标准3（单独或联合进行实际控制）的自然人。

· 股权结构相对简单：根据股权结构“层层穿透”确定受益所有人，保证穿透链路有效性与穿透结构完整性。

特殊类型主体

· VIE境外实体。根据实体所在VIE架构，充分结合其股权结构与实体定位，分析判断后确认受益所有人。

· 外国公司分支机构。除根据识别标准判定外，应至少识别1名最高层级的高级管理人员为受益所有人。

· 社会组织。区分社会团体、基金会、民办非企业单位，差异化识别相应组织的受益所有人。

· 农民专业合作组织。以农民专业合作社、供销合作社、股份经济合作社为代表的集体经济组织的受益所有人。

亮点2：多维度核实

合并重要人员角色任职，多维度辅助业务人员提升受益所有人信息核实效能。

某网络科技有限公司

适用标准：标准1、标准3

识别结果：

· 纪**，间接持股，持股比例25.6666%，董事兼总经理（标准1）

· 应**，法定代表人、董事长（标准3）

背景分析：在25%持股自然人基础上，根据不同情形（如国有控股、国有参股等）采取差异化识别措施，辅助业务人员基于多重视角核实受益所有人。

某科技股份有限公司

适用标准：标准3

识别结果：

· 赵**，法定代表人、董事长、董事，公示实际控制人

· 范**，董事、副总经理，公示实际控制人

· 张**，董事、董事会秘书，公示实际控制人

· 彭**，公示实际控制人

背景分析：在不满足标准1的前提下，识别通过投资、协议或者其他安排，实际支配公司的自然人，强化信披义务项下对符合标准的自然人核实机制。

某科技有限公司

适用标准：标准1、标准2、标准3

识别结果：

· 程**，直接持股50%（标准1）

· 胡**，直接持股50%，法定代表人、执行董事兼总经理（标准1、标准3）

· 丁**，100%表决权（标准2）

背景分析：在协议控制架构下，除满足持股标准的自然人外，建立对公司实施实际控制自然人的识别机制。

亮点3：有效性整合

锁定联合或通过个人影响力予以实际控制的边界，推动“实质有效”最佳实践。

1、联合实际控制

联合的形式包括但不限于通过协议约定或法定关系等形式，进一步扩大实际控制人的表决权。

2、重要创始人

通过个人影响力决定人事任免、经营管理及公司战略，是公司核心人物保持控制权的重要体现。

3、普通合伙人

有限合伙企业中出资比例低，但负责日常经营管理、对财务、人事、投资决策拥有决定权的合伙人。