让客户快速做对决策
风险为本 · 全生命周期管理
扫码微信咨询
电话咨询400-088-8275
在线咨询
业务中心 / 业务资讯

受益所有人 | 所有权和控制权

所有权(ownership)和控制权(control),是受益所有人概念中的两个基本维度。在反洗钱语境下,如何定义并理解所有权和控制权,借助系统准确识别法人的所有权和控制权结构,进而判断其受益所有人,是金融机构实践层面精准落实监管政策的关键所在。


一、FATF建议中所有权和控制权描述

FATF在《40项建议》-《建议10客户尽职调查释义》1中指出,在实施与法人或法律安排相关的客户尽职调查措施时,金融机构应识别并核实客户的身份,了解其业务性质、所有权和控制权结构。通过充分了解客户,以便能够正确评估与业务关系相关的潜在洗钱和恐怖融资风险。

以公司为例,其所有权和控制权结构至少包含了经营状态、经营能力、股东和高级管理人员1。即,受益所有人需要包含四个版块的信息:

受益所有人-信息版块.png


二、专业版受益所有人信息版块

经营状态

根据国家市场监督管理总局发布口径,现有境内市场主体按“经营状态”不同,主要划分为以下四类:

(1)经营状态存续是指企业依法存在并继续正常运营,也被称作在营、开业、在册。

(2)经营状态在业是指企业正常开工生产,新建企业包括部分投产或试营业。因不同省份可能有细微的区别,一般经营、有效也是在业的意思。

(3)经营状态吊销吊销企业营业执照,是工商局对违法企业作出的行政处罚。企业被吊销执照后,应当依法进行清算,清算结束并办理工商注销登记后,该企业法人才归于消灭。

(4)经营状态注销是指企业已不复存在,丧失法人资格。由于其法人资格已丧失,根据《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》(银发〔2017〕235号)、《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》(银发〔2018〕164号)、《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会令〔2022〕第1号)要求,不对其做受益所有人识别(非法人组织例外)。

青岛凌云建设.jpg

经营能力

基于对市场主体多维身份特征的了解与认识,以公司为例,其经营能力主要体现为以下五个方面的指标:

指标1. 组织背景。用于识别企业自身关系网络和主要人员关系网络的指标,包含疑似关联关系数量、股东对外出资、企业对外出资和法定代表人关联企业等维度。

指标2. 企业活力。用于衡量企业资金管理、项目管理、员工管理等内容的指标,包含对外投资、融资、新闻数量和招聘数量等维度。

指标3. 创新能力。用于衡量企业应对产品持续创新压力、资源配套压力的指标,包含商标、专利、软件著作权、作品著作权和产品数量等维度。

指标4. 信用记录。用于衡量企业债务管理、合规管理等内容的指标,包含失信被执行人、开庭公告、法院公告、裁判文书、欠税记录和关联风险等维度。

指标5. 经营状况。用于衡量企业内部运营流程、日常操作管理的指标。包含历史期年报上报数量、行政许可数量、行政处罚和招投标数量等维度。

专业版受益所有人功能,在《受益人·身份基本信息报告》以外,更具备了《企业信用决策报告》,通过数据指标化、指标模型化的设计理念,助力金融机构用户更快速、有效识别企业的经营能力表现,以及对应的信用评级状况。

企业信用决策报告.png

信用评级.png

股东和高级管理人员

受益所有人概念源于国际标准指引,因此,明确“股东”和“高级管理人员”的国际标准内涵界定,同时结合境内市场主体的法定解释和数据特征,对确定受益所有人功能输出结果有着重要的意义。

股东是指最少拥有一股公司股份的个人、公司或者机构2。股东本质上拥有公司,并附带一定的权利和责任。正因为股东拥有所有权,因而能够从公司的成功中获得收益。

高级管理人员是指在法人中具有高级管理职位的相应人员1,参考境内《公司法》第二百一十六条规定,在中国境内设立的公司,其高级管理人员包括经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

结合境内市场主体的数据特征,如公司的股东和高级管理人员被识别为受益所有人,应包含姓名、持股比例、持股方式、各链路股权占比和任职类型等基本信息,示例如下:

受益人识别结果页面.png

企查查专业版将秉承以用户需求为中心,通过全面、准确锁定法人的所有权和控制权信息,持续助力金融机构受益所有人管理提质增效。


参考与注释

1.《The FATF Recommendations》(Updated March 2022),P64,P65,P92

2.https://www.investopedia.com/terms/s/shareholder.asp

专业版公众号头图 (27).png

联系我们
电话咨询:
400-088-8275
在线咨询:
合作邮箱:
关注我们
微信公众号
微信小程序