受益所有人和实际控制人的区别

（1）从概念角度，受益所有人从概念内涵上包含了“实际控制人”，但实际控制人可能被识别为了受益所有人，也可能因为相对隐蔽或者复杂的控制结构，而无法被识别为受益所有人。因为“实际控制”可能是公开的，也可能是“隐藏”的。

（2）从方法角度，受益所有人在实务中进行识别时，其规则需遵守国内反洗钱反恐怖融资政策法规，同时该规则与国际标准和建议需保持逻辑一致。识别受益所有人的方法属于“过程”，这一过程不能由于概念理解上的叠加，而出现逻辑上的偏差。

（3）从政策角度，如果“实际控制人”今后不作为必须采集的客户身份基本信息要素之一，则实务中强制要求所有非自然人客户必须提供实际控制人信息，并无太大必要。但是在可疑交易甄别分析中，借助实际控制人的识别，提升可疑交易甄别分析效率，完善客户画像仍有必要。即，实际控制人信息在一些相对高风险业务场景中，应视为必须采集要素。